2021年，本行嚴格遵循合法合規(guī)的原則，嚴格按照《商業(yè)銀行法》《商業(yè)銀行內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》（銀監(jiān)會令2004年第3號）以及本行制定的《湖南醴陵農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》等規(guī)章制度的要求，本著誠信、公允、從嚴原則，履行關(guān)聯(lián)交易審批程序，不斷強化關(guān)聯(lián)交易管理，確保本行安全、穩(wěn)健運行?，F(xiàn)將本行2021年度關(guān)聯(lián)交易管理的情況報告如下。

一、基本情況

（一）2021年度，本行所發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易全部為授信類的關(guān)聯(lián)交易，未發(fā)生資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、提供服務以及其他關(guān)聯(lián)交易。

（二）2021年度，本行授信類關(guān)聯(lián)交易審批事項共28筆99940萬元，其中重大關(guān)聯(lián)交易9筆，金額合計98540萬元；一般關(guān)聯(lián)交易19筆，金額1400萬元。

（三）截至2021年12月31日，本行關(guān)聯(lián)方用信業(yè)務余額為61008.71萬元。

二、主要指標落實情況

（一）全部關(guān)聯(lián)度

截至2021年12月31日，本行全部關(guān)聯(lián)交易業(yè)務余額為61008.71萬元，占本行2021年12月末資本凈額163267.72萬元（下同）的37.37%，符合銀監(jiān)會《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》中“商業(yè)銀行對全部關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的50%”的規(guī)定。

（二）單一關(guān)聯(lián)方授信業(yè)務余額

截至2021年12月31日，本行對單一關(guān)聯(lián)方的最大授信業(yè)務余額為12620萬元，占本行2021年12月末資本凈額的7.73%，符合銀監(jiān)會《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》中“商業(yè)銀行對一個關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的10%”的規(guī)定。

（三）對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團客戶的授信余額

截至2021年12月末，本行對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團客戶的授信余額為15020萬元，占本行資本凈額的9.20%，符合銀監(jiān)會《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》中“對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團客戶的授信余額不得超過本行資本凈額的15%”的規(guī)定。

三、采取的主要工作措施

（一）嚴格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易審批制度

根據(jù)銀監(jiān)會《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》和本行制定的《湖南醴陵農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》《湖南醴陵農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易實施細則》，本行關(guān)聯(lián)交易審批原則為：符合誠實信用及公允原則，并按照商業(yè)原則，以不優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進行。本行關(guān)聯(lián)交易審批流程為：關(guān)聯(lián)交易中的授信事項由信貸管理部向董事會辦公室提交書面報告；關(guān)聯(lián)交易中的非信貸資產(chǎn)買賣的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移關(guān)聯(lián)交易事項，由會計財務部向董事會辦公室提交書面報告；關(guān)聯(lián)交易中的信貸資產(chǎn)買賣、提供服務、銀監(jiān)會規(guī)定的其他關(guān)聯(lián)交易等事項，由風險管理部及相關(guān)職能部門向董事會辦公室提交書面報告。本行關(guān)聯(lián)交易審批權(quán)限為：一般關(guān)聯(lián)交易按照本行的內(nèi)部授權(quán)程序?qū)徟缶C合委員會備案；重大關(guān)聯(lián)交易在按照本行的內(nèi)部授權(quán)程序?qū)徟螅瑘缶C合委員會審查，并提交董事會批準；重大關(guān)聯(lián)交易中按本行章程規(guī)定，須提交股東大會審議的，在董事會批準后，提交股東大會審議。

2021年度，本行關(guān)聯(lián)交易均嚴格按上述審批制度執(zhí)行，落實了原則，遵守了流程，符合了權(quán)限。

（二）嚴格把握關(guān)聯(lián)交易準入管理

根據(jù)銀監(jiān)會《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》及本行《湖南醴陵農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》等制度的要求，關(guān)聯(lián)交易應嚴格按照誠實信用及公允原則、商業(yè)原則，以不優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進行，不向關(guān)聯(lián)方發(fā)放無擔保貸款，不接受本行股權(quán)作為質(zhì)押提供授信，不為關(guān)聯(lián)方的融資行為提供擔保（關(guān)聯(lián)方以銀行存單、國債提供足額反擔保的除外）。

2021年度，本行綜合委員會以及經(jīng)營層嚴格落實制度要求，未審批、辦理違反上述準入條件的關(guān)聯(lián)交易。

（三）嚴格落實關(guān)聯(lián)交易貸款定價原則

本行關(guān)聯(lián)交易定價是按照本行利率定價管理辦法執(zhí)行，主要依據(jù)以下四個原則進行定價：

一是風險收益對稱原則。在遵循資金的安全性、盈利性和流動性的基礎(chǔ)上，著重考慮貸款的風險度，同時參考資金供求狀況、企業(yè)綜合收益貢獻率最終確定貸款價格；

二是區(qū)別對待原則。即對符合條件、按程序批準的貸款，實行不同企業(yè)不同價、不同擔保方式不同價、不同業(yè)務不同價；

三是逐筆定價原則。即根據(jù)每筆業(yè)務的現(xiàn)實情況進行定價；

四是市場原則。即要貼近市場，具備市場競爭力。

2021年度，本行關(guān)聯(lián)交易定價不優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方同類交易條件，符合本行貸款利率定價管理規(guī)定，符合中國人民銀行利率政策。

（四）嚴格把控關(guān)聯(lián)交易風險

2021年度，本行主要從三個方面嚴格把控關(guān)聯(lián)交易風險：

一是嚴格落實風險管理指標。本行對最大單一關(guān)聯(lián)方的授信余額為本行資本凈額的7.73%，未超10%的規(guī)定比例；對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數(shù)占本行資本凈額的9.20%，未超過15%的規(guī)定比例；對全部關(guān)聯(lián)方的授信余額為本行資本凈額的37.37%，未超過50%的規(guī)定比例。

二是嚴控每筆關(guān)聯(lián)交易風險。對每筆關(guān)聯(lián)交易，本行綜合委員會及經(jīng)營層均認真予以審核，嚴格控制風險。截至2021年末，本行所有關(guān)聯(lián)交易的貸款均為正常貸款，均無逾期、欠息現(xiàn)象發(fā)生。

三是獨立董事充分履行職責。本行獨立董事對重大關(guān)聯(lián)交易的公允性以及內(nèi)部審批程序履行情況均發(fā)表了獨立的意見。更重要的是，本行獨立董事高度關(guān)注關(guān)聯(lián)交易風險，通過調(diào)閱檔案、找經(jīng)辦人了解情況、對關(guān)聯(lián)方實地走訪等方式，加班加點對發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易跟蹤管理，掌握情況，提出建議和意見，明確管理要求。