2021年，本行嚴格遵循合法合規的原則，嚴格按照《商業銀行法》《商業銀行內部人和股東關聯交易管理辦法》（銀監會令2004年第3號）以及本行制定的《湖南醴陵農村商業銀行股份有限公司關聯交易管理辦法》等規章制度的要求，本著誠信、公允、從嚴原則，履行關聯交易審批程序，不斷強化關聯交易管理，確保本行安全、穩健運行。現將本行2021年度關聯交易管理的情況報告如下。

一、基本情況

（一）2021年度，本行所發生的關聯交易全部為授信類的關聯交易，未發生資產轉移、提供服務以及其他關聯交易。

（二）2021年度，本行授信類關聯交易審批事項共28筆99940萬元，其中重大關聯交易9筆，金額合計98540萬元；一般關聯交易19筆，金額1400萬元。

（三）截至2021年12月31日，本行關聯方用信業務余額為61008.71萬元。

二、主要指標落實情況

（一）全部關聯度

截至2021年12月31日，本行全部關聯交易業務余額為61008.71萬元，占本行2021年12月末資本凈額163267.72萬元（下同）的37.37%，符合銀監會《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》中“商業銀行對全部關聯方的授信余額不得超過商業銀行資本凈額的50%”的規定。

（二）單一關聯方授信業務余額

截至2021年12月31日，本行對單一關聯方的最大授信業務余額為12620萬元，占本行2021年12月末資本凈額的7.73%，符合銀監會《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》中“商業銀行對一個關聯方的授信余額不得超過商業銀行資本凈額的10%”的規定。

（三）對一個關聯法人或其他組織所在集團客戶的授信余額

截至2021年12月末，本行對一個關聯法人或其他組織所在集團客戶的授信余額為15020萬元，占本行資本凈額的9.20%，符合銀監會《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》中“對一個關聯法人或其他組織所在集團客戶的授信余額不得超過本行資本凈額的15%”的規定。

三、采取的主要工作措施

（一）嚴格執行關聯交易審批制度

根據銀監會《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》和本行制定的《湖南醴陵農村商業銀行股份有限公司關聯交易管理辦法》《湖南醴陵農村商業銀行股份有限公司與內部人和股東關聯交易實施細則》，本行關聯交易審批原則為：符合誠實信用及公允原則，并按照商業原則，以不優于對非關聯方同類交易的條件進行。本行關聯交易審批流程為：關聯交易中的授信事項由信貸管理部向董事會辦公室提交書面報告；關聯交易中的非信貸資產買賣的資產轉移關聯交易事項，由會計財務部向董事會辦公室提交書面報告；關聯交易中的信貸資產買賣、提供服務、銀監會規定的其他關聯交易等事項，由風險管理部及相關職能部門向董事會辦公室提交書面報告。本行關聯交易審批權限為：一般關聯交易按照本行的內部授權程序審批，并報綜合委員會備案；重大關聯交易在按照本行的內部授權程序審批后，報綜合委員會審查，并提交董事會批準；重大關聯交易中按本行章程規定，須提交股東大會審議的，在董事會批準后，提交股東大會審議。

2021年度，本行關聯交易均嚴格按上述審批制度執行，落實了原則，遵守了流程，符合了權限。

（二）嚴格把握關聯交易準入管理

根據銀監會《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》及本行《湖南醴陵農村商業銀行股份有限公司關聯交易管理辦法》等制度的要求，關聯交易應嚴格按照誠實信用及公允原則、商業原則，以不優于對非關聯方同類交易的條件進行，不向關聯方發放無擔保貸款，不接受本行股權作為質押提供授信，不為關聯方的融資行為提供擔保（關聯方以銀行存單、國債提供足額反擔保的除外）。

2021年度，本行綜合委員會以及經營層嚴格落實制度要求，未審批、辦理違反上述準入條件的關聯交易。

（三）嚴格落實關聯交易貸款定價原則

本行關聯交易定價是按照本行利率定價管理辦法執行，主要依據以下四個原則進行定價：

一是風險收益對稱原則。在遵循資金的安全性、盈利性和流動性的基礎上，著重考慮貸款的風險度，同時參考資金供求狀況、企業綜合收益貢獻率最終確定貸款價格；

二是區別對待原則。即對符合條件、按程序批準的貸款，實行不同企業不同價、不同擔保方式不同價、不同業務不同價；

三是逐筆定價原則。即根據每筆業務的現實情況進行定價；

四是市場原則。即要貼近市場，具備市場競爭力。

2021年度，本行關聯交易定價不優于對非關聯方同類交易條件，符合本行貸款利率定價管理規定，符合中國人民銀行利率政策。

（四）嚴格把控關聯交易風險

2021年度，本行主要從三個方面嚴格把控關聯交易風險：

一是嚴格落實風險管理指標。本行對最大單一關聯方的授信余額為本行資本凈額的7.73%，未超10%的規定比例；對一個關聯法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數占本行資本凈額的9.20%，未超過15%的規定比例；對全部關聯方的授信余額為本行資本凈額的37.37%，未超過50%的規定比例。

二是嚴控每筆關聯交易風險。對每筆關聯交易，本行綜合委員會及經營層均認真予以審核，嚴格控制風險。截至2021年末，本行所有關聯交易的貸款均為正常貸款，均無逾期、欠息現象發生。

三是獨立董事充分履行職責。本行獨立董事對重大關聯交易的公允性以及內部審批程序履行情況均發表了獨立的意見。更重要的是，本行獨立董事高度關注關聯交易風險，通過調閱檔案、找經辦人了解情況、對關聯方實地走訪等方式，加班加點對發生的關聯交易跟蹤管理，掌握情況，提出建議和意見，明確管理要求。